Ativos Problemáticos, Auditoria, Banking, Classificação de Ativos Financeiros, Compliance, Contabilidade de Hedge, Controladoria, Controles Internos, Gestão Corporativa, Gestão de Produtos e Serviços, Gestão de Riscos, Gestão Estratégica, Governança Corporativa, Legislação e Contratos, Mercado de Capitais, Novo padrão contábil, Processos Corporativos, Provisão para perdas esperadas, Seminário, T.I - Tecnologia da Informação

Pontos Críticos para a Adequação à Resolução CMN nº 4966/21

5 de junho de 2024

SEMINÁRIO ONLINE

Um dos maiores desafios que está colocado para os bancos e outras instituições financeiras até janeiro próximo é a adequação à Resolução CMN nº 4966. Diversos procedimentos precisam ser coordenados, entre equipes de riscos financeiros, produtos, contabilidade, controles internos, auditoria e tecnologia, para a implementação, em poucos meses, das novas diretrizes do Banco Central ser bem-sucedida.

As mudanças terão forte impacto transversal em instituições de todos os portes. Elas envolvem novos parâmetros para classificação e mensuração de ativos financeiros, cálculo de taxas de juros efetiva, reconhecimento de ativos problemáticos, modelagem de risco de crédito, baixa e constituição de provisão para perdas esperadas.

Trata-se de uma transformação estrutural em que os reguladores do sistema financeiro têm como objetivo levar todas as instituições a usar modelos internos, próprios ou simplificados, para estimar preventivamente perdas esperadas e, assim, dimensionar adequadamente a provisão em suas demonstrações financeiras. Praticamente todos os procedimentos bancários serão afetados, inclusive o próprio relacionamento com os clientes deverá ser revisto com a implementação da Res. 4966.

Com a Resolução nº 352, de novembro de 2023, o alinhamento dos instrumentos financeiros às normas contábeis internacionais aplica-se também às corretoras, DTVMs, administradoras de consórcios e instituições de pagamentos.

Participe deste Seminário InterNews que reúne renomados especialistas de mercado e o executivo do Banco Central que gerencia o acompanhamento da implementação da Resolução nº 4966. Avalie os principais pontos de atenção a serem observados na implementação da Res. 4966. Veja quais são as alterações tecnológicas necessárias para dar suporte à nova norma. Conheça a experiência do Banco do ­­­­­­­­Brasil na implementação da 4966. Verifique como mensurar a taxa de juros efetiva. Saiba como calcular a perda esperada, que definirá o valor de provisão. Venha debater o conceito de ativo problemático. Avalie os ajustes necessários em roteiros contábeis e demonstrações financeiras. Compreenda processos e governança a serem estabelecidos e o impacto da nova norma para as estratégias das instituições financeiras.

Programa

9h00 – Principais pontos de atenção a serem observados ao implementar a Res. 4966

Valter Borges de Araujo Neto
Chefe Divisão Especializada de Risco de Crédito do Departamento de Gestão Estratégica, Integração e Apoio à Supervisão do Banco Central. Formado em ciência da computação e mestre em economia. Atua no BC como executivo líder em projetos referentes da adoção do IFRS 9 e da Resolução 4966.

10h20 – Intervalo

10h35 – Res. 4966: Impactos Esperados em Risco de Crédito

• Questões práticas de implementação
• Perdas esperadas e ativos problemáticos

Rodrigo Bauce
Sócio em Gestão de Risco Financeiro da KPMG. Mestre em economia e MBA em finanças pela IBMEC Business School.

Com comentários de

Jaime Massaharu Nakata 
Superintendente Geral de Finanças do Banco Safra

11h45 – Alterações tecnológicas para dar suporte à nova norma

Augusto Rampaso
Sócio de Auditoria e líder da frente de Consultoria Contábil ao mercado financeiro pela Deloitte. Tem vasta experiência em prestação de serviços referentes à consultoria contábil e auditoria independente dos diversos tipos de instituições financeiras, tanto para fins de atendimento às regras locais como Internacionais. Lidera toda a frente de prestação de serviços de consultoria relacionada à implementação da Res 4966 pela Deloitte.

13h00 – Intervalo para o almoço

14h20 – Principais desafios na implementação da Res. 4966 pelo Banco do Brasil

Flávio Gonçalves 
Gerente Executivo na Diretoria Gestão de Riscos do Banco do Brasil, coordena a área de modelagem de risco de crédito. Tem experiência na área de Data Science e Analytics há mais de 20 anos. Atua na implementação da Res. 4966 no Banco do Brasil. Graduado em Estatística na UnB, MBA em Administração Estratégica de TI na FGV-BSB e MBA em Gestão de Crédito na FGV-BSB. Mestre em Computação Aplicada na UnB. Atua na implementação da Res. 4966 no Banco do Brasil. Está atualmente atuando na implementação da Resolução 4966/21.

15h40 – Intervalo

15h55 – Impactos da Adoção da Taxa Efetiva de Juros

Ademir Bortolatto
Gerente de Políticas Contábeis no Banco Master. Foi especialista em Regulação Contábil do Banco Inter, responsável pela implementação das normas do Banco Central. Mestre em Controladoria e Contabilidade pela USP.

16h30 – Validação de Modelos de Risco de Crédito no Contexto da Res. 4966

Tiago Eny Relim
Gerente de Soluções do Banco do Brasil, responsável pela validação de modelos, teste de estresse e Icaap. Coordena os trabalhos da diretoria de Controles Internos do BB em relação à validação da implementação dos requisitos da Res 4966.

17h15 – Os impactos da 4966 para as estratégias das instituições financeiras

Carlos Donizeti
Consultor para temas de governança e do sistema financeiro. Foi Chefe do Departamento de Supervisão Bancária do BC. Também atuou no Banco Santander como Superintendente de Public Policy e no Comitê de Auditoria do Banco do Nordeste do Brasil

18h00 – Encerramento