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Auditoria Interna com foco em Riscos e Controles

Ministrado por Flávia Husek

18 e 19 de abril de 2023

TREINAMENTO ONLINE

Desde o escândalo da Enron, em 2001, a adoção de controles internos tornou-se uma das principais preocupações corporativas. No Brasil, as preocupações com fraudes e outros desvios recentemente voltou a se intensificar. Os Controles Internos devem ser estruturados e adotados com a eficácia necessária para prevenir práticas que provoquem perdas substanciais, fraudes e desperdícios.

Implementar mecanismos de Controles Internos é fundamental tanto para garantir governança apropriada como para prover a investidores e acionistas informações mais precisas e antecipadas dos riscos a que as empresas realmente estão sujeitas.

As empresas precisam estar preparadas para atestar que possuem e implementam um sistema de controles em seus processos financeiros capazes de garantir, com razoável grau de confiabilidade, que os números divulgados ao mercado estão corretamente apurados e apresentados.

Participe deste Evento de Capacitação InterNews e saiba como organizar os fundamentos da auditoria interna, conheça as metodologias e ferramentas para a gestão eficaz da auditoria com enfoque nos objetivos, riscos e controles presentes em cada processo. Saiba mapear os controles internos existentes em sua empresa. Identifique eventuais vulnerabilidades e gaps de maneira prática e segura, salvaguardando os interesses da organização, evitando exposições legais e custos desnecessários. Veja como monitorar os riscos da sua empresa auditando, em um ambiente de governança, riscos e controles integrados.

Instrutor

Flávia Caprara Husek

Formada em Administração de Empresas pela PUC-SP, MBA em Controladoria, Finanças e Auditoria pela FGV-SP e Mestrado em Contabilidade pela PUC-SP. Possui mais de 20 anos de experiência em Riscos englobando projetos de Prevenção a Fraudes, Gestão de Integridade de Terceiros, Auditoria Interna, Process Improvement, Controles Internos, Enterprise Risk Management e Lei Sarbanes-Oxley.
De 2006 a 2016 trabalhou em Advisory na EY São Paulo e em 2014 teve a oportunidade de trabalhar no escritório da EY Minneapolis, MInnesota, em projetos de Riscos para o setor de saúde. De 2016 a 2019 atuou como Head de Auditoria Interna, Controles Internos e Gestão de Riscos no Hospital Sírio-libanês. De 2019 a 2023 na área de Forensics da EY em programas de integridade, prevenção a fraudes e investigações.

Programa

Módulo 1 – Linhas de Defesa da Organização

• As 3 linhas de defesa – Definições e Responsabilidades.
• Metodologia COSO I, COSO II e COSO III
• Integração de Riscos e Controles

Módulo 2 – Organização e Fundamentos de Auditoria Interna

• Definir propósito, autoridade e a responsabilidade da atividade de auditoria interna
• Manter a independência e a objetividade
• Conhecimento, as habilidades e as competências dos auditores internos
• Relacionamento com Órgãos Reguladores, Comitê de Auditoria e Conselho de Administração.
• Auditoria Interna vs Auditoria Externa

Módulo 3 – Gerenciamento da Auditoria Interna

• Definição do Plano de Auditoria
• Planejamento dos Trabalhos
• Comunicação dos Resultados
• Monitoramento dos Trabalhos

Módulo 4 – Coleta e Análise de Dados

• Levantamento Preliminar de Informações
• Benchmarking de Mercado
• Questionários/ Entrevistas
• Mapeamento dos Processos (Fluxograma e Narrativas)

Módulo 5 – Avaliação de Riscos e Controles

• Identificação de Riscos
• Processo de Análise Geral de Riscos
• Avaliação dos Riscos
• Identificação de Controles
• Avaliação de Controles
• Matriz de Riscos e Controles

Módulo 6 – Plano de Testes

• Processo de Avaliação de Controles
• Tipos de Teste
• Definição de Plano de Testes e Amostra de acordo com a metodologia COSO
• Realização dos Testes de controles

Módulo 7 – Protocolo de Comunicação dos Trabalhos

• Desenvolver Conclusões Preliminares/Recomendações
• Criação dos Planos de Ação
• Relatório Detalhado vs Sumário Executivo
• Aprovação e Distribuição de Relatórios
• Follow-up de Planos de Ação