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Gestão Integrada de ALM em Bancos: Liquidez, Precificação, Banking Book e Funding Gap

Ministrado por José do Socorro Assis

3 e 4 de fevereiro de 2020

No âmbito da gestão global das finanças em bancos, a unidade ALM (Asset and Liability Management) é a responsável pela gestão integrada dos ativos e passivos, tendo um papel essencial e estratégico no gerenciamento do balanço de um banco. Esta unidade abrange importantes desafios, que incluem: Como gerenciar o descasamento de prazos (funding gap) para garantir capacidades de liquidações financeiras? Qual o nível de liquidez mais adequado para a estrutura de balanço da instituição? Como definir a curva de precificação interna – pricing – dos recursos para os negócios nas áreas comerciais? Como apurar todas as posições no balanço frente aos fatores de riscos de taxa de juros e preços dos ativos? Que informações e indicadores são fundamentais para o gestor da mesa central de liquidez e pricing na Tesouraria? Quais as responsabilidades do ALCO (Asset-Liability Committee)?

O gerenciamento centralizado da liquidez em um banco, exercido pela unidade ALM ou Mesa Banking, é primordial na dinâmica dos fluxos dos recursos financeiros, desde as captações e depósitos até o direcionamento para operações de créditos nas Áreas Comerciais.

No universo compreendido entre gestão da liquidez, geração de funding, capital disponível e direcionamento de recursos para compulsórios, créditos direcionados, créditos de livre alocação e outros ativos, deve-se constituir uma metodologia de precificação interna dos recursos entre o ALM x originação dos negócios, ou o chamado FTP – funds transfer pricing.

Participe deste evento de Capacitação InterNews para aprimorar a gestão de ALM em sua instituição financeira. Este treinamento abrange a montagem das posições levando em conta fatores de riscos a juros e preços dos ativos e a sua direta correlação com riscos de mercado e riscos de liquidez. Na visão gerencial do balanço integrada com o gerenciamento da liquidez, será analisada em profundidade a precificação dos ativos e funding a partir da taxa de transferência de fundos (FTP); o gerenciamento do risco de taxa de juros nas posições da carteira bancária (banking book) e a sua integração com o capital da instituição financeira, bem como a estrutura do Comitê de Ativos e Passivos (ALCO).

Compreenda os conceitos, critérios e a utilização prática das informações necessárias para a gestão dos ativos e passivos em bancos. Obtenha uma visão integrada do inter-relacionamento entre as áreas de ALM X Tesouraria X Comerciais X Institucional. O treinamento consiste na apresentação de conteúdo conceitual e técnico alinhado com a aplicação de exercícios de simulação de uma situação prática.

Pré-requisitos

• O participante precisa ter noções básicas de matemática financeira, produtos bancários e mercado financeiro;
• Os participantes deverão levar notebook com Excel para a aplicação dos exercícios.

Instrutor

José do Socorro Assis
Economista pela Universidade Mackenzie, Pós-graduado em Finanças/Contabilidade na Fipecafi, MBA em Gestão Empresarial na Fundação Dom Cabral e Mestrado em Administração na PUC-SP. Exerceu sua carreira por 30 anos no mercado financeiro, onde foi head das áreas de Planejamento, Controladoria e Riscos nos bancos Unibanco, Fibra e Pine. Atualmente exerce serviços de consultoria nas áreas de gestão das finanças e riscos em bancos.

Programa

I – Visão Geral ALM e Estrutura do Usos & Fontes

• Os Cinco Objetivos do ALM
• Usos & Fontes: Visão global do funding e alocações
• Modelo de Fluxos Financeiros e Caixa Central no ALM

II – Gerenciamento da Liquidez e Reserva Bancária

• Fluxos Financeiros no Mercado Financeiro
• Sistema de Pagamentos Brasileiro e Reserva Bancária
• Depósitos Compulsórios: Exigibilidades e Cumprimentos
• Montagem da Posição e da Movimentação de Liquidez

III – Macro-fluxo do Funding e Apuração da Margem nos Ativos de Crédito

• Macro-fluxo da Precificação Interna do Funding no ALM
• Critérios de Apuração da Margem de Spread no Comercial

IV – Precificação do Funding e Taxa de Transferência (FTP)

• Funding Core Deposits
• Funding Mercado Renda Fixa Local e Externo
• Funding Capital Líquido em Caixa
• Precificação da Taxa de Transferência de Funding (FTP)

V – Gerenciamento das Posições, Resultados e Riscos no Banking Book

• Montagem da Estrutura de Posições do Banking Book
• Riscos no Banking Book: exposições e sensibilidade
• Gerenciamento de Resultados no Banking Book
• Capital Regulatório no Banking Book: RBAN/IRRBB

VI – Comitê de Gestão dos Ativos e Passivos (ALCO)

• Objetivos e Responsabilidades do ALCO
• Metodologia de Liquidez Target e Liquidez Mínima
• Monitoramento do Risco de Liquidez
• Posição do Funding Gap e Projeção da Liquidez
• Considerações Finais