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Capacitação, Realizados

Auditoria Interna: Mapeamento de Processos, Matrizes de Riscos e Controles Estruturados

22 e 23 de setembro de 2011

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A auditoria interna exerce uma função essencial na eliminação de desperdícios, simplificação de tarefas e na identificação e prevenção de fraudes nas empresas. É uma ferramenta de apoio à gestão, transmitindo informações aos administradores sobre o desenvolvimento das atividades executadas.

O instrutor deste Evento InterNews será Jefferson Carvalho, profissional com mais de 15 anos de experiência em auditoria, tendo atuado na CPI dos Correios. Participe deste evento de capacitação para melhor elaborar um programa de auditoria interna, avaliar riscos e identificar os controles adequados. Saiba como testar os controles com maior eficácia e abrangência. Identifique as áreas de maior importância estratégica na sua empresa. Veja como assegurar o alinhamento contínuo das atividades de auditoria à estratégia de sua organização e avalie o melhor uso dos recursos disponíveis para os controles internos.

INSTRUTOR

Jefferson R Carvalho

Bacharel em Ciências Econômicas, Pós-graduado em Gerência Financeira e Gestão Empresarial. Foi responsável pelas áreas de auditoria interna e Compliance do Banco BNL do Brasil e Gerente da Prática de Auditoria Interna e Gestão de Riscos da Ernst & Young. Atuou como gerente responsável pelos trabalhos de processamento de informações da Sub Relatoria de Fundos de Pensão da CPI dos Correios e Gerente de Controles Internos da OMNI Financeira. Desenvolveu trabalhos relacionados à implementação de estruturas de monitoramento e de prevenção à lavagem de dinheiro, matrizes de risco e controle para auditoria interna. Auxiliou empresas na elaboração de normas internas, de planos anuais de auditoria interna e nas revisões preventivas para adequação da SOX em instituições financeiras de grande porte.

PROGRAMA

Organização e Fundamentos da Auditoria Interna

  • Estrutura da Auditoria Interna
  • Metodologias de Auditoria Interna (COSO I / COSO II)
  • Definição do Plano de Auditoria Interna
  • Alinhamento das atividades ao plano estratégico da organização

Avaliação Contínua de Riscos – Atividades usadas pelos auditores para avaliar riscos

  • Conceito de Gestão de Riscos
  • Tipos de Riscos
  • Processo de análise geral de riscos
  • Avaliação dos riscos
  • Papel da auditoria interna na gestão de riscos

Matrizes de Risco

  • A utilização da metodologia COSO
  • Mapeamento de Processos
  • Identificação de Controles
  • Avaliação de Controles

Auditoria Interna com enfoque por objetivos, riscos e controles presentes em cada processo

  • Alinhamento entre objetivos estratégicos, riscos e controles em cada processo
  • Processo de avaliação de riscos e relação impacto x probabilidade
  • Avaliação de controles e definição de plano de testes
  • Mapeamento e auditoria dos processos de gestão de riscos
  • Como documentar e gerir o processo de auto-avaliação de riscos e controles

Auditando em um ambiente de governança, riscos e controles integrados

  • A importância da correta divulgação da estratégia da organização
  • Códigos de Ética e Conduta operacional
  • Integração entre o processo de governança, riscos e controles
  • Relacionamento com reguladores e Comitês de Auditoria.
  • Trabalhos complementares entre auditorias interna e externa

Auditoria pós Sarbannes Oxley, detalhando melhores práticas de auditoria de acordo com os requisitos da Sox

  • Mudança cultural e desafios da auditoria interna Pós Lei Sox
  • Identificação de controles chave e sua relação com as assertivas da metodologia COSEM
  • Definição de amostras e quantidade de itens a serem testados de acordo com a metodologia COSO
  • Fortalecimento do ambiente de controle com a adoção de canais de denúncia
  • Gestão do Risco de Reputação

Auditoria de Fraudes e Atos Ilícitos

  • Evidenciação de fraudes
  • Investigação de fraudes
  • Tipos de fraudes e fraudes eletrônicas
  • Ética e prevenção de fraudes
  • Fraudes x Risco Operacional

Auditoria contínua

  • Histórico da automação da auditoria interna
  • A evolução do ambiente de TI nas organizações
  • Avaliação contínua de controles
  • Monitoração contínua
  • Diferenças entre Auditoria Contínua e Monitoramento Contínuo